福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2011年第三季度报告

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　2011年第三季度报告

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4

　　公司负责人姓名

　　曾凡沛

　　主管会计工作负责人姓名

　　陈晋辉

　　会计机构负责人（会计主管人员）姓名

　　何惠川

　　公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　本报告期末

　　上年度期末

　　本报告期末比上年度期末增减(％)

　　总资产(元)

　　1,916,650,039.87

　　1,730,694,425.56

　　10.74

　　所有者权益（或股东权益）(元)

　　1,219,962,610.50

　　1,159,487,243.12

　　5.22

　　归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

　　4.067

　　3.865

　　5.23

　　年初至报告期期末（1－9月）

　　比上年同期增减(％)

　　经营活动产生的现金流量净额(元)

　　-14,349,420.59

　　-113.88

　　每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

　　-0.05

　　-113.88

　　报告期（7－9月）

　　年初至报告期期末（1－9月）

　　本报告期比上年同期增减(％)

　　归属于上市公司股东的净利润(元)

　　23,086,339.12

　　89,108,935.37

　　-0.48

　　基本每股收益（元/股）

　　0.077

　　0.2970

　　-0.06

　　扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)

　　0.075

　　0.291

　　21.21

　　稀释每股收益（元/股）

　　0.077

　　0.2970

　　-0.06

　　加权平均净资产收益率（％）

　　2.28

　　7.69

　　减少0.51个百分点

　　扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％）

　　2.22

　　7.53

　　减少0.02个百分点

　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种:人民币

　　项目

　　年初至报告期期末金额（1－9月）

　　计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

　　1,839,388.62

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

　　-89,407.43

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出

　　1,136,646.40

　　所得税影响额

　　-789,438.84

　　少数股东权益影响额（税后）

　　-290,683.00

　　合计

　　1,806,505.75

　　2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　报告期末股东总数（户）

　　29,978

　　前十名无限售条件流通股股东持股情况

　　股东名称（全称）

　　期末持有无限售条件流通股的数量

　　种类

　　漳州市九龙江建设有限公司

　　121,233,800

　　人民币普通股121,233,800

　　国机资产管理公司

　　19,259,300

　　人民币普通股19,259,300

　　中国银行股份有限公司－易方达中小盘股票型证券投资基金

　　9,500,431

　　人民币普通股9,500,431

　　中国银行－易方达积极成长证券投资基金

　　9,006,509

　　人民币普通股9,006,509

　　左本俊

　　2,452,530

　　人民币普通股2,452,530

　　中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金

　　2,000,000

　　人民币普通股2,000,000

　　中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金

　　1,800,000

　　人民币普通股1,800,000

　　中融国际信托有限公司－融金8号资金信托合同

　　1,027,700

　　人民币普通股1,027,700

　　刘屹

　　991,305

　　人民币普通股991,305

　　简放平

　　889,800

　　人民币普通股889,800

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 不适用

　　一、 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：

　　1、资产负债表增减变化情况及简要分析： 单位:元

　　项目

　　报告期末

　　年初数

　　增减额

　　变动比例％

　　货币资金

　　185,571,336.68

　　275,336,689.07

　　-89,765,352.39

　　-32.60

　　应收票据

　　179,974,923.21

　　119,209,803.16

　　60,765,120.05

　　50.97

　　应收账款

　　171,978,994.57

　　130,638,244.02

　　41,340,750.55

　　31.65

　　预付款项

　　129,237,042.80

　　68,397,079.70

　　60,839,963.10

　　88.95

　　其他应收款

　　4,698,099.77

　　2,348,999.16

　　2,349,100.61

　　100.00

　　存货

　　341,014,360.13

　　328,908,510.04

　　12,105,850.09

　　3.68

　　在建工程

　　122,784,249.79

　　36,120,364.33

　　86,663,885.46

　　239.93

　　短期借款

　　82,500,000.00

　　37,500,000.00

　　45,000,000.00

　　120.00

　　应付票据

　　138,542,816.25

　　121,855,545.37

　　16,687,270.88

　　13.69

　　应付账款

　　123,578,465.92

　　105,364,702.92

　　18,213,763.00

　　17.29

　　应付职工薪酬

　　34,542,822.26

　　28,442,626.49

　　6,100,195.77

　　21.45

　　应交税费

　　10,614,215.84

　　7,020,861.61

　　3,593,354.23

　　51.18

　　应付股利

　　716,700.91

　　1,655,740.40

　　-939,039.49

　　-56.71

　　其他应付款

　　8,925,495.43

　　6,696,355.75

　　2,229,139.68

　　33.29

　　长期借款

　　33,000,000.00

　　13,000,000.00

　　20,000,000.00

　　153.85

　　专项应付款

　　1,800,801.27

　　96,000.00

　　1,704,801.27

　　1,775.83

　　其他非流动负债

　　170,536,578.48

　　157,465,399.41

　　13,071,179.07

　　8.30

　　未分配利润

　　363,796,056.07

　　304,687,120.70

　　59,108,935.37

　　19.40

　　A、货币资金的变动，主要是货款跨期结算导致经营活动的现金净流入量下降及技改项目的资金投入大幅增加。

　　B、应收票据的变动，主要是报告期货款的汇票结算量增加；其中：母公司库存汇票增加2600万元、子公司永安轴承库存汇票增加658万元、福建三齿增加2877万元等。

　　C、应收账款的变动，主要是受经营规模扩大相应的货款资金占用增加；其中：母公司增加2824万元，子公司永安轴承增加490万元、福建三齿增加706万元等。

　　D、预付账款的变动，主要为规避原辅材料涨价对成本的影响及提升产能，预付购材料与购置固定资产的资金增加。

　　E、其他应收款的变动，主要是受销售业务人员出差借款未结算及福建三齿预付部分搬迁费用未结算增加。

　　F、存货的变动，主要是为规避原辅材料涨价对成本的影响增加部分物资储备及生产规模扩大相应的在制品资金占用增加。

　　G、在建工程的变动，主要是异地搬迁改造在建的技改项目投入大幅增加；其中：母公司增加1712万元，子公司永安轴承增加4881万元、福建三齿增加2053万元等。

　　H、短期借款的变动，主要是受经营规模扩大增加配套的流动资金借款；其中：母公司增加4000万元，子公司永安轴承增加100万元、福建三齿增加400万元。

　　I、应付票据的变动，主要是以银行承兑汇票支付的材料采购款增加；其中：母公司增加52万元，子公司永安轴承新增456万元、福建三齿新增1362万元。

　　J、应付账款的变动，主要是材料与固定资产购置的发票已到，而款项未支付额增加。其中：母公司增加1580万元、永安轴承增加2141万元、福建三齿发票已到冲账减少1555万元等。

　　K、应付职工薪酬的变动，主要是社保统筹未结算增加；其中：母公司增加180万元、子公司漳州金田增加420万元。

　　L、应交税费的变动，主要是税款的跨期结算额增加。其中：母公司增加360万元、永安轴承上年度税款缴纳减少213万元、福建三齿增加275万元等。

　　M、应付股利的变动，主要是子公司归还少数股东历年股利。

　　N、其它应付款的变动，主要是子公司漳州金田代扣个人承担的社保统筹与失业未缴交结算。

　　O、长期借款的变动，主要是母公司借入的特种关节轴承技改项目贷款增加。

　　P、专项应付款的变动，主要是报告期母公司收到漳州市财政局拨入的军用材料及配套科研专项经费250万元。

　　Q、其他非流动负债的变动，主要是子公司三明齿轮报告期收到政府异地搬迁补助款。

　　R、未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润及按2010年度股东大会决议分配股利3000万元。

　　2、利润表增减变化情况及简要分析： 单位:元

　　项 目

　　报告期

　　1-9月累计数

　　上年同期

　　1-9月累计数

　　增减额

　　变动比例

　　营业收入

　　702,148,370.52

　　515,493,324.09

　　186,655,046.43

　　36.21％

　　营业成本

　　511,328,474.73

　　371,365,143.18

　　139,963,331.55

　　37.69％

　　营业税金及附加

　　4,530,063.90

　　3,564,432.87

　　965,631.03

　　27.09％

　　期间费用

　　81,171,406.88

　　67,139,420.72

　　14,031,986.16

　　20.90％

　　资产减值损失

　　5,781,174.69

　　-75,916.28

　　5,857,090.97

　　7715.20％

　　投资收益

　　4,818,192.66

　　387,533.44

　　4,430,659.22

　　1143.30％

　　营业外收支净额

　　2,976,035.02

　　10,104,887.59

　　-7,128,852.57

　　1243.30％

　　利润总额

　　107,042,070.57

　　83,996,306.84

　　23,045,763.73

　　27.44％

　　所得税费用

　　16,558,004.98

　　13,087,863.58

　　3,470,141.40

　　26.51％

　　净利润

　　90,484,065.59

　　70,908,443.26

　　19,575,622.33

　　27.61％

　　A、营业收入的变动，主要是市场需求恢复影响轴承产品销售增加13221万元、齿轮及齿轮箱增加3484万元、汽车配件增加109万元、冶金材料增加76万元、废料及租金收入增加1776万元等。

　　B、营业成本的变动，主要是受营业收入增长的影响；其中：轴承产品增加9967万元、齿轮及齿轮箱增加2823万元、汽车配件减少83万元、冶金材料增加27万元、废料及租金成本增加1263万元。

　　C、营业税金及附加的变动，主要是销售回升，而存货储备增加与设备抵扣增值税增加导致增值税负率下降的影响。

　　D、期间费用的变动，主要是受营业收入上升，相应与销售活动相关的运输、包装等变动费用增加，而受部分费用支出的固定性影响，实际费用率水平下降1.46个百分点。

　　E、资产减值损失的变动，主要是报告期应收账款增加及账龄结构变动影响提取坏账准备增加。

　　F、投资收益的变动，主要是报告期新增兴业证券的现金分红。

　　G、营业外收支净额的变动，主要是报告期收到的政府补助减少及上年同期增加了闽发证券清算赔偿款。

　　H、利润总额的变动，主要是营业收入回升，及规模效益影响费用率水平下降等综合影响，规模的扩大不足以抵消钢材价格、人工成本上升的影响，导致上涨幅度小于收入增长幅度。

　　I、所得税费用的变动，主要是受利润总额上升的影响。

　　J、净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。

　　3、现金流量变化情况及简要分析：

　　项 目

　　报告期

　　上年同期

　　增减额

　　变动比率

　　（％）

　　经营活动产生现金流量净额

　　-14,349,420.59

　　103,388,959.21

　　-117,738,379.80

　　-113.88

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-103,398,739.47

　　-33,192,373.20

　　-70,206,366.27

　　211.51

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　27,982,807.67

　　-80,997,075.25

　　108,979,882.92

　　-134.55

　　A、经营活动产生现金流量净额的变动，主要是销售增长相应的货款回笼比上年同期增加21703万元，而受规模扩大影响存货储备与相关成本费用的现金支出比上年同期增加26777万元；及上年同期收到政府拨入异地搬迁款7000万元的影响。

　　B、投资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期固定资产购建投入大幅增加9505万元及子公司收到整体异地搬迁补偿款1500万元影响。

　　C、筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期规模扩大及固定资产投入加快，配套的流动资金与技改项目的借款金额增加。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　适用 √不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　3.5 报告期内现金分红政策的执行情况

　　2010年度公司现金分配及资本公积金转增方案（向全体股东每10股派发1.00元（含税）于2011年7月8日落实完毕；公司五届十次董事会审议决定公司2011年半年度利润不分配、也不实施资本公积金转增股本。

　　福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　法定代表人:曾凡沛

　　2011年10月25日

　　证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：临2011-017

　　福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　五届十二次董事会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

　　福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）五届十二次董事会会议通知于2011年10月20日发出，会议于2011年10月25日以通讯表决方式召开。应到董事8人，均参加表决，会议程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经会议表决，均以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过以下议案：

　　1、公司2011年第三季度报告全文及正文（具体详见刊登在2011年10月26日《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn的内容）；

　　2、关于规范财务会计基础工作专项活动整改情况的自查报告：

　　根据中国证监会福建监管局《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（闽证监公司字[2011]19 号）要求，公司从2011 年7 月起，针对财务会计基础工作专项自查活动中发现的问题，按照公司《关于规范财务会计基础工作专项活动自查报告》中提出的整改方案，认真落实整改措施，组织整改效果检查，并根据整改自查情况形成了《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司关于规范财务会计基础工作专项活动整改情况自查报告》，该报告经公司审计委员会审核后提交本次董事会审议通过，上报中国证监会福建监管局。

　　特此公告。

　　福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　董 事 会

　　二○一一年十月二十五日